Le système de prévoyance suisse repose sur trois piliers distincts, conçus pour garantir la sécurité financière des résidents tout au long de leur vie. Le 3ème pilier, souvent méconnu des nouveaux arrivants, joue un rôle essentiel dans la constitution d’un capital complémentaire pour la retraite. Dans cet article, nous vous expliquons en détail ce qu’est le 3ème pilier, ses avantages, et les différences majeures par rapport au système français.
Qu’est-ce que le 3ème pilier Suisse ?
Le 3ème pilier Suisse est une prévoyance individuelle facultative qui complète les deux premiers piliers du système suisse :
- Le 1er pilier, qui correspond à l’assurance-vieillesse et survivants (AVS) et garantit un revenu minimal pour couvrir les besoins essentiels.
- Le 2ème pilier, qui est la prévoyance professionnelle financée par l’employeur et le salarié, offrant un revenu supplémentaire.
Le 3ème pilier, quant à lui, vise à fournir un complément de revenu supplémentaire, permettant d’améliorer significativement la qualité de vie à la retraite. Il se décline en deux types principaux :
Le 3ème pilier B : une prévoyance plus flexible, sans réglementation fiscale particulière.
Le 3ème pilier A : une prévoyance liée avec des avantages fiscaux strictement réglementés.
Les avantages du 3ème pilier en Suisse
1. Avantages fiscaux importants
Avec le 3ème pilier A, les cotisations annuelles sont déductibles de votre revenu imposable, dans la limite fixée chaque année par la loi. En 2025, cette limite est de 7 566 CHF pour les salariés affiliés à une caisse de pension (2ème pilier). Ce mécanisme permet de réduire votre charge fiscale tout en épargnant pour votre retraite.
2. Constitution d’un capital privé
Les fonds accumulés dans un 3ème pilier A ou B constituent un capital personnel. Ce capital peut être utilisé pour divers projets, comme l’achat d’un bien immobilier, la création d’une entreprise ou encore un financement à la retraite.
3. Souplesse dans les choix d’investissement
Les solutions de 3ème pilier offrent une flexibilité en termes de gestion des fonds. Vous pouvez choisir entre des produits d’épargne traditionnelle, des assurances ou des placements orientés vers les marchés financiers pour maximiser le rendement.
4. Protection en cas de coup dur
Certains produits de 3ème pilier incluent une couverture contre les risques tels que l’invalidité ou le décès, garantissant ainsi une sécurité financière pour vos proches.
Différences entre le 3ème pilier suisse et le système français
Pour les expatriés français, le fonctionnement du 3ème pilier peut sembler très différent du système français. Voici les principales distinctions :
Une épargne réellement individuelle
En Suisse, le 3ème pilier est une épargne strictement personnelle, alors qu’en France, les systèmes de retraite complémentaire sont souvent mutualisés via des caisses de retraite collectives comme l’AGIRC-ARRCO.
Des avantages fiscaux plus marqués
Les déductions fiscales associées au 3ème pilier A sont nettement plus significatives que celles disponibles en France pour des produits comme le Plan d’Épargne Retraite (PER). De plus, la fiscalité suisse sur les retraits est souvent plus avantageuse.
Une liberté accrue sur les usages des fonds
Alors que les fonds d’un PER en France sont majoritairement bloqués jusqu’à la retraite, le 3ème pilier permet des retraits anticipés sous certaines conditions, notamment pour l’acquisition d’un logement ou pour s’installer à l’étranger.
Un système adapté à une population mobile
La Suisse, de par sa tradition d’accueil des expatriés, propose un système de prévoyance flexible et portable, adapté aux personnes susceptibles de changer de pays ou de statut professionnel.
Optez pour une prévoyance sur mesure avec le 3ème pilier
Le 3ème pilier suisse est un outil puissant pour préparer sereinement votre avenir financier. Que vous soyez un expatrié français désirant optimiser votre épargne ou un résident à la recherche de solutions flexibles, ce dispositif répond à une grande variété de besoins.
Chez WLP Services, nous vous accompagnons pour choisir la solution de 3ème pilier la mieux adaptée à votre situation et pour maximiser les avantages fiscaux et financiers de ce système. Contactez-nous dès aujourd’hui pour bénéficier de notre expertise et vous assurer une retraite sereine en Suisse !
